LA LIASSE FISCALE
2 JOURS | 14 H
519 € HT / Personne les 2 jours
Mise à jour le 24.06.24
MODALITES ET DELAIS D’ACCES A LA FORMATION
L’entrée en formation nécessite en amont un entretien de positionnement afin de vérifier que le bénéficiaire possède les compétences et/ou connaissances pour suivre la formation et que cette dernière correspond bien aux objectifs attendus. Cet entretien se fait la plupart du temps par téléphone ou visioconférence, il est possible de faire passer des tests sur plateforme numérique ou des évaluations sur site pour les formations qui le nécessitent. Le délai d’entrée en formation dépend d’une part de l’organisme financeur qui fixe ses propres délais (15 jours francs pour la Caisse des dépôts et consignations, entre 6 et 3 mois pour Transition pro, etc.) et d’autre part du retour de la convention signée.
PROGRAMME
Journée 1
Maîtriser la fiscalité de l’entreprise (Impôt sur le Revenu et Impôt sur les Sociétés)
- Les différents régimes d’imposition (auto-entreprise, micro entreprise, réel, réel simplifié, réel normal)
- Avantages et inconvénients de l’imposition à l’IR ou l’IS
- Les principes comptables fondamentaux
- Les échéances et les obligations fiscales en matière d’envoi de documents fiscaux
De la balance comptable au résultat fiscal
- Produits imposables
- Charges déductibles et charges non déductibles
- Valorisation du stock et son impact sur le résultat
- Contrôle des postes clés (créances, immobilisations, provisions, amortissements, dettes)
Journée 2
Le point sur la liasse fiscale
- Analyse approfondie des différentes pages de la liasse fiscale simplifiée et de la liasse fiscale normale
- Comprendre la déclaration 2058 (passage du résultat comptable au résultat fiscal)
Impôt sur les sociétés
- Le calcul de l’IS
- Bordereau de liquidation
- Affectation du résultat
- Le relevé des frais généraux
- Dix pièges fiscaux à résoudre
Module inclus dans la compétence FISCALITÉ de la certification Paie.
Si vous souhaitez plus d’informations sur la formation, contactez-nous.
OBJECTIFS
- Utiliser les déductions comptables et fiscales
- Calculer le résultat fiscal en partant du résultat comptable
- Elaborer étape par étape une liasse fiscale
PUBLIC
- Comptables d’entreprise et collaborateurs de cabinet comptable
PRÉ REQUIS
- Avoir des connaissances de comptabilité approfondie ou avoir suivi la formation « Comptabilité niveau 3 »
MODE D’ÉVALUATION
MÉTHODES PÉDAGOGIQUES
- Exercices d’application
- Support de cours
- Prévoir une calculatrice
MOYENS D’ENCADREMENT
- Formateurs diplômés de l’enseignement supérieur alliant expérience professionnelle et pédagogie
- Salles de formations équipées
- Equipe pédagogique