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LA LIASSE FISCALE

2 JOURS | 14 H

519 € HT / Personne les 2 jours

Fiscalité

PROGRAMME

Journée 1

Maîtriser la fiscalité de l’entreprise (Impôt sur le Revenu et Impôt sur les Sociétés)

  • Les différents régimes d’imposition (auto-entreprise, micro entreprise, réel, réel simplifié, réel normal)
  • Avantages et inconvénients de l’imposition à l’IR ou l’IS
  • Les principes comptables fondamentaux
  • Les échéances et les obligations fiscales en matière d’envoi de documents fiscaux

De la balance comptable au résultat fiscal

  • Produits imposables
  • Charges déductibles et charges non déductibles
  • Valorisation du stock et son impact sur le résultat
  • Contrôle des postes clés (créances, immobilisations, provisions, amortissements, dettes)

Journée 2

Le point sur la liasse fiscale

  • Analyse approfondie des différentes pages de la liasse fiscale simplifiée et de la liasse fiscale normale
  • Comprendre la déclaration 2058 (passage du résultat comptable au résultat fiscal)

Impôt sur les sociétés

  • Le calcul de l’IS
  • Bordereau de liquidation
  • Affectation du résultat
  • Le relevé des frais généraux
  • Dix pièges fiscaux à résoudre

Module inclus dans la compétence FISCALITÉ de la certification Paie.

Si vous souhaitez plus d’informations sur la formation, contactez-nous

    OBJECTIFS

    • Utiliser les déductions comptables et fiscales
    • Calculer le résultat fiscal en partant du résultat comptable
    • Elaborer étape par étape une liasse fiscale

    PUBLIC

    • Comptables d’entreprise et collaborateurs de cabinet comptable

    PRÉ REQUIS

    • Avoir des connaissances de comptabilité approfondie ou avoir suivi la formation « Comptabilité niveau 3 »

    MODE D’ÉVALUATION

    • Validation des acquis théorique (VAT) : Questionnaires QCM, QROC 

    MÉTHODES PÉDAGOGIQUES

    • Exercices d’application
    • Support de cours
    • Prévoir une calculatrice

    MOYENS D’ENCADREMENT

    • Formateurs diplômés de l’enseignement supérieur alliant expérience professionnelle et pédagogie
    • Salles de formations équipées
    • Equipe pédagogique