// LA LIASSE FISCALE
2 JOURS | 14 H |
// Objectifs
- Utiliser les déductions comptables et fiscales
- Calculer le résultat fiscal en partant du résultat comptable
- Elaborer étape par étape une liasse fiscale
// Public
- Comptables d’entreprise et collaborateurs de cabinet comptable
// pré requis
- Avoir des connaissances de comptabilité approfondie ou avoir suivi la formation « comptabilité niveau 3 »
Journée 1
Maîtriser la fiscalité de l’entreprise (Impôt sur le Revenu et Impôt sur les Sociétés)
- – Les différents régimes d’imposition (auto-entreprise, micro entreprise, réel, réel simplifié, réel normal)
- – Avantages et inconvénients de l’imposition à l’IR ou l’IS
- – Les principes comptables fondamentaux
- – Les échéances et les obligations fiscales en matière d’envoi de documents fiscaux
De la balance comptable au résultat fiscal
- – Produits imposables
- – Charges déductibles et charges non déductibles
- – Valorisation du stock et son impact sur le résultat
- – Contrôle des postes clés (créances, immobilisations, provisions, amortissements, dettes)
Journée 2
Le point sur la liasse fiscale
- – Analyse approfondie des différentes pages de la liasse fiscale simplifiée et de la liasse fiscale normale
- – Comprendre la déclaration 2058 (passage du résultat comptable au résultat fiscal)
Impôt sur les sociétés
- – Le calcul de l’IS
- – Bordereau de liquidation
- – Affectation du résultat
- – Le relevé des frais généraux
- – Dix pièges fiscaux à résoudre
Module inclus dans la compétence fiscaliteE de la certification paie
// MODE D’ÉVALUATION
- Évaluation de la formation à chaud
- Attestation de compétences
// MÉTHODES PÉDAGOGIQUES
- Exercices d’application
- Support de cours
- Prévoir une calculatrice
// MOYENS D’ENCADREMENT
- Formateurs diplômés de l’enseignement supérieur alliant expérience professionnelle et pédagogie
- Salles de formations équipées
- Equipe pédagogique
519 € HT / PERSONNE LES 2 JOURS